AL123 人文社科会员免费专区文学 2023-07-19

私募股权投资基金风险防控操作实务_杨春宝；孙瑱_AZW3_MOBI_EPUB_PDF_电子书（无页码）_杨春宝；孙瑱

内容节选

第四节参考模板以下是我们为某基金管理人制定的信息披露制度简略版，基本涵盖了前述制订要点，建议管理人可根据各自的具体情况在此版本上进行调整：《××有限公司信息披露制度》为保护××有限公司（以下简称“公司”）所管理的私募基金的投资者的合法权益，规范私募基金的信息披露活动，特根据《私募投资基金信息披露管理办法》和《证券期货投资者适当性管理办法》等相关法律法规制定本信息披露制度（下称“本制度”）。第一章总则第一条信息披露原则：真实、准确、及时、完整。第二条充分认识信息披露工作的重要性。公信力是基金的生命力，信息披露工作是公信力建设的根本举措。应将信息披露工作纳入重要工作日程。第三条加强对信息披露制度实施情况的总结。应在信息披露工作中，不断进行总结和补充，逐渐形成较为完善的信息披露制度，推动基金信息披露工作的常态化和规范化。同时，信息披露工作情况应纳入相关业务部门工作年终考核中，奖优罚劣。对于违反本制度的主管人员和其他直接责任人员，公司将给予其处分，具体包括书面警示、强制培训、通报批评、降级降职、立即辞退等。情节严重的，将移交监管部门处理。第二章信息披露内容第四条公司应当按照中国基金业协会的规定以及基金合同的约定向投资者进行信息披露。投资者分为普通投资者与专业投资者。普通投资者在信息披露方面享有特别保护。第五条公司及公司员工应当向投资者披露的信息包括： 1.基金合同； 2.招募说明书等宣传推介文件； 3.基金销售协议中的主要权利义务条款（如有）； 4.基金的投资情况； 5.基金的资产负债情况； 6.基金的投资收益分配情况； 7.基金承担的费用和业绩报酬安排； 8.可能存在的利益冲突； 9.涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁； 10.中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。第六条公司及公司员工披露私募基金信息，禁止以下行为： 1.公开披露或者变相公开披露； 2.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 3.对投资业绩进行预测； 4.违规承诺收益或者承担损失； 5.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 6.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 7.采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”“规模最大”等相关措辞； 8.法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止的其他行为。第七条向境内投资者募集的私募基金信息披露文件应当采用中文文本，应当尽量采用简明、易懂的语言进行表述。同时采用外文文本的，公司及公司员工应当保证两种文本内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。第八条基金信息披露分为定期披露、临时披露。其中定期披露的信息包括：基本信息、治理信息、管理信息、项目信息、财务信息、募集信息、重大事件及下一年度工作计划、投资者分类政策、产品或者服务分级政策、自查报告等。第九条私募基金募集期间的信息披露由基金管理部负责，并遵守以下规定： 1.私募基金的宣传推介材料（如招募说明书）内容应当如实披露基金产品的基本信息，与基金合同保持一致。如有不一致，应当向投资者特别说明。 2.宣传推介材料（如招募说明书）应向投资者披露如下信息：（1）基金的基本信息：基金名称、基金架构（是否为母子基金、是否有平行基金）、基金类型、基金注册地（如有）、基金募集规模、最低认缴出资额、基金运作方式、基金的存续期限、基金联系人和联系信息、基金托管人（如有）。（2）基金管理人基本信息：基金管理人名称、注册地／主要经营地址、成立时间、组织形式、基金管理人在中国基金业协会的登记备案情况。（3）基金的投资信息：基金的投资目标、投资策略、投资方向、风险收益特征等。（4）基金的募集期限。（5）基金合同的主要条款：出资方式、收益分配和亏损分担方式、管理费标准及计提方式、基金费用承担方式、基金业务报告和财务报告提交制度等。（6）基金的认购安排。（7）基金管理人最近三年的诚信情况说明。（8）可能直接导致本金亏损的事项。（9）因公司的业务或者财产状况变化，影响投资者判断的重要事由。（10）限制投资者权利行使期限或者可解除合同期限等全部限制内容。（11）在公司内部的投资者适当性管理制度基础上得出的投资者适当性匹配意见（但公司的适当性匹配意见不表明其对产品或者服务的风险和收益做出实质性判断或者保证）。（12）其他事项。第十条私募基金运作期间的信息披露由基金管理部和投资部负责，并遵守以下规定： 1.公司应在基金合同中明确向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。 2.私募基金运行期间，公司应当在每年4月底之前向投资者发布前一年度的年度报告，披露以下信......